RUC / DNI

NOMBRE O RAZÓN SOCIAL

RESOLUCIÓN

NOTIFICACIÓN

DOCUMENTO

TRIBUTO

E.G.

MOTIVO

20370698334

PLATINO NEGOCIOS E INVERSIONES S.A.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00118909

IGV-RENTA

2001/01 AL 2001/12

1

20498058966

SERVICIOS TRANSPORTES Y ELECTRÓNICA EIRL

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3611-00089189

IGV-RENTA

2001/01 AL 2001/12

2,3

10293736044

MENDOZA URIARTE ODILON

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3610-00085985

IGV-RENTA

2003/01 AL 2003/12

4

10293736044

MENDOZA URIARTE ODILON

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00089433

IGV-RENTA

2003/01 AL 2003/12

5

20327094352

ASOCIACIÓN VILLA MÉDICA

054-024-0000072

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

3611-00116540

IGV-RENTA

1997/01 AL 1998/12

6

20327989261

COMERCIAL NEIL E.I.R.L.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00118975

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

7

20327752414

CENEPA S.R.L. PROTECTION SERV. E.S.S.Y V.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00118968

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

8,9 y 10

20163677378

SERVICIOS PROMOCIONES MARKETING EIRL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00123107

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

11,12

20498334319

ADCOMSE EIRL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00089283

IGV-RENTA

2003/01 AL 2003/12

13,14,15,16,18 y 19

20498334319

ADCOMSE EIRL

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACIÒN

040053087970-01 SUNAT

IGV-RENTA

2003/01 AL 2003/12

17

20312738890

CONSORCIO SERVICIOS Y PRODUCCIONES SCRL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085150

IGV-RENTA

2000-09 AL 2000-12

13,14,15,16,19 y 20

20312738890

CONSORCIO SERVICIOS Y PRODUCCIONES SCRL

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACIÒN

040053090530-1-SUNAT

IGV-RENTA

2000-09 AL 2000-12

17

20100215021

EDITORIAL AREQUIPA SA

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085149

IGV-RENTA

2000-09 AL 2001-12

13,14,15,16,19 y 20

20100215021

EDITORIAL AREQUIPA SA

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACIÒN

040053090520-1-SUNAT

IGV-RENTA

2000-09 AL 2001-12

17

20498322817

MOVILSUR E.I.RL.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085068

IGV-RENTA

2003-01 AL 2003-12

13,14,15,16,19 y 20

20498322817

MOVILSUR E.I.RL.

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACIÒN

040053091420-1-SUNAT

IGV-RENTA

2003-01 AL 2003-12

17

10017757712

CASTRO CORDERO MARIA MARUJA

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3611-00089324

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

21

10017757712

CASTRO CORDERO MARIA MARUJA

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3611-00089326

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

22 Y 23

10296430329

CHAVEZ GIRALDEZ RAFAEL JOHN

054-024-0000072

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

3610-00085955

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

24

10296430329

CHAVEZ GIRALDEZ RAFAEL JOHN

054-024-0000072

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

3611-00116560

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

25

20171865663

TECNOLOGIA DEL CAUCHO SRLTDA

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-0085912

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

13,14,15,16,19 y 20

20171865663

TECNOLOGIA DEL CAUCHO SRLTDA

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACION

040053086930-01 SUNAT

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

17

10292154947

MEDINA ARCE JORGE FRANCISCO MIGUEL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085914

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

13,14,15,16,19 y 20

10292154947

MEDINA ARCE JORGE FRANCISCO MIGUEL

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACION

040053086950-01 SUNAT

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

17

20327162536

H Y M CONTRATISTAS GENERALES SRLTDA

054-024-0000072

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

3610-00085927

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

26

20327162536

H Y M CONTRATISTAS GENERALES SRLTDA

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00089463

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

27, 28 29 y 30

10802132226

TORRICO GUERRA EDSON LEAO

054-024-0000072

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

3611-00116590

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

31, 32 Y 33

10295315216

GONZALES GONZALES CAROLY RINA

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085098

IGV-RENTA

2003-01 AL 2003-12

13,14,15,16,19 y 20

10295315216

GONZALES GONZALES CAROLY RINA

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACION

040053091720-01-SUNAT

IGV-RENTA

2003-01 AL 2003-12

17

20129881683

CAMPIANIA MERCANTIL SAN CARLOS SCRL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00118997

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

34

20129976391

MANUFACTURERA INDUSTRIAL S.A.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-00118998

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

35

10305816383

BERRDA TAPIA MIRIAM HAYDEE

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3611-00089188

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

36 y 37

10416476018

ANDRADE VELARDE ISMAEL

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3610-0085679

IGV-RENTA

2002-01 AL 2002-12

38

10416476018

ANDRADE VELARDE ISMAEL

054-024-0000072

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

3611-00089403

IGV-RENTA

2002-01 AL 2002-12

39

10248729746

HANCCO CRUZ JACINTO

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085153

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

40

10248729746

HANCCO CRUZ JACINTO

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACION

040053090560-01 SUNAT

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

17

20328063507

GRIFO CARLOS ABEL EIRL

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3610-00085154

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

40

20328063507

GRIFO CARLOS ABEL EIRL

054-024-0000072

CARTA DE PRESENTACION

040053090570-01 SUNAT

IGV-RENTA

2002/01 AL 2002/12

17

20312506506

GRIFO DON PEPE S.C.R.L.

054-024-0000072

REQUERIMIENTO

3611-0089361

IGV-RENTA

2001-01 al 2001-12

41

NOTAS :

1

Se reitera la exhibición de los libros contables, Diario, Mayor, Caja-Bancos, Inventarios y Balances, Libro de Actas; así como como del Registro de Compras y de Ventas, solicitados mediante requerimiento 3611-00118965 y que no fueron exhibidos, los cuales deberá cumplir con exhibir en un plazo de 10 días hábiles contados a partir del día siguiente del que surta efecto la notificación del presente requerimiento; de no cumplir con exhibir lo solicitado se considera que la contribuyente no lleva contabilidad, en tal sentido el representate legal responde solidariamente por la empresa debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave dejándose de pagar las deudas tributarias.

2

No cumple con sustentar el crédito fiscal de FEB por S/. 17 553.00, MAR-2001 por S/. 14 494.00, ABR-2001 por S/. 19 843.00, MAY-2001 por S/. 15 210.00, JUN-2001 por S/. 25 605.00, JUL-2001 por S/. 22 578.00, por AGO-2001 por S/. 34 353.00, SET-2001 por S/. 16 110.00, OCT-2001 por S/. 7 308.00, NOV-2001 por S/. 13 554.00 y DIC-2001 por S/. 10 898.00, por lo que se repara dicho crédito fiscal del I.G.V. al amparo de los Arts. 18 y 19 del T.U.O. de la Ley del I.G.V. aprobado por el D.S. 055-99-EF.

3

No cumple con sustentar el haber declarado ceros en su declaración jurada anual del Impuesto a la Renta, formulario 678 No. 47736749.

4

No cumplió con exhibir ni presentar lo solicitado mediante este requerimiento, en consecuencia se configura la infracción tipificada en el Art. 177 Num. 1 del Código Tributario.

5

Sustentar el haber declarado ceros por concepto de ingresos de enero a setiembre 2003, cuando según información de terceros, ha tenido los ingresos que se muestran en el Anexo No. 1 adjunto al requerimiento.

6

No cumplió con exhibir los libros y registros contables requeridos en el plazo otorgado; por lo que en aplicación del Art. 16º TUO Código Tributario D.S. 135-99-Ef y normas modificatorias, al no cumplir con exhibir lo solicitado se considera que la contribuyente no lleva contabilidad; en tal sentido, el representante legal responde solidariamente por la empresa debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave.

7

Se le reitera la exhibición de los Libros Diario, Mayor, Caja-Bancos, Inventarios y Balances y Actas, y de los Registros de Compras y de Ventas, solicitados mediante requerimiento 3611 Nº 00118953 y que no fueron exhibidos, los cuales deberá cumplir con exhibir en un plazo de 10 días hábiles contados a partir del día siguiente que surte efecto la notificación del presente requerimiento, de no cumplir con exhibir lo solicitado, se considera que el contribuyente no lleva contabilidad, en tal sentido el representante legal responde solidariamente por la empresa, debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave o abuso de facultades, dejándose de pagar las deudas tributarias. Base legal: Artículo 16º del TUO del Código Tributario D.S. 135-99-EF y modificatorias.

8

Sustentar la forma, recursos materiales, recursos humanos, forma de pago, informes de servicios prestados, registro de sus activos fijos y otros que usted considere convenientes, que hayan sido destinados a la venta de bienes y servicios facturados, de acuerdo al detalle expuesto en el anexo 01 adjunto al presente requerimiento

9

Sustentar con la documentación original y fehaciente y con el Registro de compras, el crédito fiscal declarado en los períodos tributarios de enero, febrero, marzo, abril, mayo, junio y julio 2002, según detalle expuesto en anexo 02 adjunto al presente requerimiento

10

Se detecta que la contribuyente por los meses de agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre del 2002 incurre en la infracción tipificada en el artículo 176º num 6 del TUO del Código Tributario con una sanción del 40% de la UIT, al haber presentado las declaraciones pago mensuales IGV-Renta mediante formularios 119 correspondiéndole el formulario PDT 621, por lo que se le solicita subsanar la infracción dentro del plazo de tres días hábiles contados a partir de la fecha en que surte efecto la presente notificación a efectos de acogerse al Régimen de Gradualidad de Sanciones R.S.013-2000/SUNAT.

11

La contribuyente presentó las declaraciones pago IGV-Pago a Cta del Impto. a la Renta correspondientes a los períodos de enero, febrero, marzo,abril, mayo, junio, agosto, setiembre, octubre, noviembre y diciembre del 2002 en el Formulario 119 pese a que estaba obligada a presentarlas en el formulario PDT 621, por lo que se detecta que se ha incurrido en la Infracción tipificada en el Art. 176 Num. 6 del Código Tributario, por lo que se requiere que subsane dicha infracción a través de la presentación de dichas declaraciones en el fomulario correspondiente (PDT 621).

12

Mediante el presente requerimiento se detecta que la contribuyente no presentó la declaración pago IGV-Pago a Cuenta del Impuesto a la Renta correspondiente al período de julio del 2002, por lo que se requiere que cumpla con presentar dicha declaración en el plazo de tres días hábiles contados a partir del dia siguiente en que surte efecto la notificación del presente requerimiento.

13

Exhibir comprobantes de pago de ventas, Declaraciones Unicas de Aduanas, Guías de Remisión, Notas de Débito y Crédito (emitidos); exhibir comprobantes de compras, Declaraciones Unicas de Aduanas, Guías de Remisión, Notas de Débito y Crédito (recibidos).

14

Exhibir Registro de Compras, Ventas o Ingresos ,Libro Caja-Bancos, Libro Diario, Libro Mayor, Libro de Inventarios y Balances, Libro de Actas.

15

Presentar Declaración de Autorización de Impresión de Comprobantes de pago, Declaraciones Pago mensuales, rectificatorias, boletas de pago del IGV y del I.Rta-Pagos a Cta. ,inclusive por utilización de servicios prestados por no domiciliados, así como análisis del cálculo de los impuestos; Declaración Jurada Anual del Impto. a la Renta y su respectivo análisis(adiciones, deducciones y arrastre de pérdidas tributarias compensables de ejercicios anteriores, saldo a favor

16

Exhibir comprobantes de diario, vouchers y todo documento tributario, contable o comercial relacionados a las operaciones registradas que sustenten costo o gasto; documentos y/o comprobantes que sustenten operaciones de ingresos y egresos de caja-bancos

17

Se presenta a los funcionarios encargados de efectuar la intervención fiscal.

18

Exhibir la escritura de constituciòn.

19

Exhibir los extractos de movimientos bancarios, control permanente de los bienes del activo fijo (Inc. F Art. 22 del DS 122-94-EF) y documentos que acrediten el control de inventarios de acuerdo a los incisos a, b y c del Art. 35 del DS No. 122-94-EF.

20

Exhibir documentos y/o comprobantes que sustenten las operaciones de ingresos y egresos de caja y bancos, y demás documentación sustentatoria por el periodo requerido.

21

No exhibió y/o presentó lo requerido con documento 3611- 00089324

22

No sustento con la documentación original correspondiente, el Crédito Fiscal del IGV consignado en las declaraciones juradas mensuales presentadas por la contribuyente por los periodos de 2002/01 al 2002/12 indicados en el anexo 02 al Requerimiento.

23

No sustento con la documentación original correspondiente las diferencias entre las ventas imputadas según DAOT y las declaradas por la contribuyente, detalladas en el Anexo 01 al Requerimiento.

24

No cumple con exhibir ninguno de los libros, registros, documentos y análisis solicitados en el requerimiento 3610 - 00084955

25

No cumplió con presentar las declaraciones pago requeridas ni subsano las infracciones correspondientes, ni tampoco cumplió con sustentar las omisiones detalladas en el anexo No. 01 del requerimiento

26

No exhibió y/o presentó lo requerido con documento 3611- 00085927

27

Sustentar el crédito fiscal declarado por el ejercicio 2002, de lo contrario será reparado al amparo de los Arts. 18 y 19 del T.U.O. De la Ley del IGV aprobado por el D.S. 055-99-EF, según el siguiente detalle:

Período

Crédito Fiscal

Oct-2002

3 475,00

28

Sustentar por que no ha declarado los ingresos obtenidos según facturas emitidas por ustedes a V.A.R. CONTRATISTAS GENERALES S.A. Que se detallan a continuación:

Fecha N° de Factura Valor de Venta I.G.V. Concepto

25-01-2002 001-00099 S/, 11 300,00 2 034,00 Alquiler de Retroexcavadora

31-08-2002 001-00100 S/, 16 949,15 3 050,85 Trabajos en obras

29

Se le reitera la exhibición de los libros Caja-Bancos, Diario, Mayor, de Inventarios y Balances y libro de Actas, Registro de Ventas y Registro de Compras, solicitados mediante Requerimiento 3610 N° 00085927 y que no fueron exhibidos, los cuales deberá cumplir con exhibir en un plazo de 10 (diez) días hábiles contados a partir del día siguiente de notificado el presente Requerimiento, de no cumplir con exhibir lo solicitado, se considera que el contribuyente no lleva contabilidad, en tal sentido el representante legal responde solidariamente por la empresa, debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave dejándose de pagar las deudas tributarias”. Base legal Artículo 16° del T.U.O. del Código Tributario D.S. N° 135-99-EF.

30

Se ha detectado que es omiso a la presentación de la Declaración Jurada Anual del I. Renta de 3ra. Categoría, por el ejercicio 2002, por lo que se le requiere regularizar la presentación. Así mismo se ha detectado que es omiso a la presentación de las declaraciones juradas pago del IGV por enero y agosto 2002, por lo que se le requiere regularizar dichas presentaciones.

31

El contribuyente no exhibe ningún documento que sustente el crédito fiscal del I.G.V. declarado de mayo a noviembre de 2002; por lo que, se repara este crédito fiscal para efecto de la determinación del IGV.

32

El contribuyente no exhibe ningún documento que sustente el costo y/o gasto declarado en su DDJJ anual del Impuesto a la Renta de 3ra. categoría del 2002.

33

El contribuyente no sustenta las ventas efectuadas mediante las facturas N° 001-032; N° 001-037; N° 001-038; N° 001-082; N° 001-093; N° 001-108; N° 001-118; N° 001-125 y N° 001-138, las cuales fueron emitidas durante el año 2002.

34

Se reitera la exhibición de los libros y registros contables solicitados mediante requerimiento 3611 Nº 00116648, y que no fueron exhibidos, los cuáles deberá cumplir con exhibir en un plazo de 10 días hábiles contados a partir del día siguiente de notificado el presente requerimiento, de no cumplir con exhibir lo solicitado, se considera que la contribuyente no lleva la contabilidad, en tal sentido el representante legal responde solidariamente por la empresa, debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave, dejándose de pagar las deudas tributarias

35

Se reitera la exhibición de los libros y registros contables solicitados mediante requerimiento 3611 Nº 00116647, y que no fueron exhibidos, los cuáles deberá cumplir con exhibir en un plazo de 10 días hábiles contados a partir del día siguiente de notificado el presente requerimiento, de no cumplir con exhibir lo solicitado, se considera que la contribuyente no lleva la contabilidad, en tal sentido el representante legal responde solidariamente por la empresa, debido a que ha incurrido en dolo y/o negligencia grave, dejándose de pagar las deudas tributarias

36

La contribuyente no cumple con sustentar el crédito fiscal declarado por S/. 2 288.00 de MAY-2002, por S/. 458.00 de JUN-2002, por S/. 2 136.00 de JUL-2002, por S/. 686.00 de AGO-2002 y por S/. 1 053.00 de SET-2002, por lo que se repara al amparo de los Arts. 18 y 19 del T.U.O. de la Ley del IGV, aprobado por el D.S. 055-99-EF.

37

La contribuyente no acredita la presentación ante la Administración Tributaria de la Declaración Jurada Anual del I. Renta de 3ra. Categoría por el ejercicio 2002, ni las declaraciones juradas pago del IGV por octubre, noviembre y diciembre 2002, en consecuencia ha incurrido en la infracción tipificada en el Art. 176 Num. 1 del Código Tributario.

38

No cumplió con exhibir y/o presentar lo solicitado mediante el presente requerimiento, se configura la infracción tipificada en el Art. 177 Num 1 del Código Tributario, y se le solicita la sustentacion del Crédito Fiscal y el Gasto o Costo para efecto del Impuesto General las Ventas e Impuesto a la Renta en un nuevo Requerimiento.

39

No cumplió con sustentar el Crédito Fiscal para efecto del Impuesto General a las Ventas correspondiente a los periodos de enero a junio del 2002 y Gasto o Costo para efecto del Impuesto a la Renta detallado según anexo Nº 1 al presente requerimiento.

40

Se le requiere exhibir Escritura de Constitución, Comprobantes de pago de compras y ventas, extractos de movimientos bancarios, control de bienes de activo fijo, control de inventarios, Registro de Compras, Ventas, Libros Caja-Bancos, Diario, Mayor, Inventarios y Balances, Declaracion de autoriz. Impres. Compr. Pago, Declaraciones mensuales de IGV y pagos a cuenta de Renta, Declaración anual del Impuesto a la Renta y análisis de adiciones y deducciones, perdidas y creditos, comprobantes de diario y todo documento que sustente gasto o costo, y documentos que sustenten las operaciones de ingresos y egresos de caja bancos

41

Mediante el presente requerimiento se le detecta omiso a la presentación de la Declaración Jurada Anual del I. Renta de 3ra. Categoría del ejercicio 2001 y en tal sentido se le requiere subsanar la infracción presentando la declaración jurada correspondiente en un plazo de tres (03) días hábiles contados a partir del día en que surta efecto la notificación del presente requerimiento.