SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA

INTENDENCIA REGIONAL AREQUIPA

NOTIFICACIÓN DE REQUERIMIENTOS

Resolución de Intendencia N° 054-024-0000418/SUNAT

(Fecha de publicación 20/11/2006)

Relación de contribuyentes a quienes conforme a lo dispuesto en el inciso e) del Art. 104° del Texto Único Ordenado del Código Tributario aprobado por el Decreto Supremo Nº 135-99-EF, modificado por el Decreto Legislativo Nro. 953, se les notifica la presente publicación, debiendo apersonarse a recabar sus Cartas de Presentación, Requerimientos y Esquelas, en la mesa de partes de esta Intendencia Regional ubicada en la Calle Mercaderes N° 201 - Arequipa.

El contribuyente puede autorizar a una tercera persona a recabar sus Cartas de Presentación, Requerimientos y Esquelas, para lo cual deberá presentar , en caso de ser persona natural, carta de autorización firmada por el titular del RUC y fotocopia simple del documento de identidad. En caso de ser persona jurídica u otro tipo de contribuyente, carta de autorización del representante legal acreditado en el RUC y fotocopia simple de su documento de identidad.

Asimismo, dichos contribuyentes deben informar su nuevo domicilio fiscal a través del formulario Nº 2127 cumpliendo con los requisitos correspondientes.

ORDEN

RUC / DNI

CONTRIBUYENTE

NATURALEZA

VALOR/ DOCUMENTO

COD_T

PERIODO

TRIBUTO

MOTIVO

1

10304220100

LOPEZ QUINTANA, PEDRO GERMAN

CIERRE REQUERIMIENTO COMPLEMENTARIO

0522060001073

1011- 3081-3031

01-2003 A 06-2005

IGV RENTA

 

2

10292879445

ARANIBAR OLAZABAL BEATRIZ VICTORIA

REQUERIMIENTO

0522060001353

1011-3111

2003/01 A 2003/12

IGV-RER

 

3

10308356081

COAQUIRA ACERO ADA LUZ

RESULTADO DEL REQUERIMIENTO

0521060001825

1011-3111

01-2004 A 12-2004

IGV - RER

 

4

10308356081

COAQUIRA ACERO ADA LUZ

REQUERIMIENTO

0522060001374

1011-3111

01-2004 A 12-2004

IGV - RER

 

5

10292701107

MUÑOZ ESPEJO CARLOS ALBERTO

REQUERIMIENTO

0522060001367

1011- 3031-3081

01-2004 A 12-2004

IGV - RENTA

 

6

10012319687

CRUZ BALCONA EUGENIA

REQUERIMIENTO

0522060001253

1011-3031

200510

IGV - RENTA

 

7

10012319687

CRUZ BALCONA EUGENIA

CARTA

060053168540

1011-3031

200510

IGV - RENTA

 

8

20100188547

MAQUINARIAS AREQUIPA SA MASA

REQUERIMIENTO

0522060001234

1011-3031

200606

IGV - RENTA

 

9

20100188548

MAQUINARIAS AREQUIPA SA MASA

CARTA

060053168280

1011-3031

200606

IGV - RENTA

 

10

10293083946

ALE ARRATEA LUISA LEONOR

REQUERIMIENTO

0522060001261

1011-3031

199403

IGV - RENTA

 

11

10293083946

ALE ARRATEA LUISA LEONOR

CARTA

060053168520

1011-3031

199403

IGV - RENTA

 

12

20496944748

FERASA E.I.R.L.

REQUERIMIENTO

0521060001904

1011 - 3081

01/2004 A 12/2004

IGV / RENTA

 

13

10292505332

SARMIENTO ANCALLE PASCUAL

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

0521060001873

TODOS PN

2005; 2006/01 A 2006/10

TODOS PN

1

14

10292505332

SARMIENTO ANCALLE PASCUAL

REQUERIMIENTO

0522060001377

TODOS PN

2005; 2006/01 A 2006/10

TODOS PN

2,3

15

10296378190

BOBADILLA LÓPEZ EDWIN DAVID

RESULTADO DE REQUERIMIENTO

0521060001875

TODOS PN

2005; 2006/01 A 2006/10

TODOS PN

1

16

10296378190

BOBADILLA LÓPEZ EDWIN DAVID

REQUERIMIENTO

0522060001378

TODOS PN

2005; 2006/01 A 2006/10

TODOS PN

3

17

10296378190

BOBADILLA LÓPEZ EDWIN DAVID

REQUERIMIENTO

0522060001379

TODOS PN

2005; 2006/01 A 2006/10

TODOS PN

2

18

10304070736

GUZMÁN YANCAPALLO GLORIA NALDI

CIERRE REQUERIMIENTO COMPLEMENTARIO

0522060001316

1011-3031

2005/06 A 2006/05

IGV - RENTA

 

 

1

No exhibe ni presenta: 1.Declaración jurada anual del impuesto a la renta y su respectivo análisis de liquidación. 2.Declaraciones de autorización de impresión de comprobantes de pago. Declaraciones juradas pago mensuales del impuesto a la renta de cuarta categoría e impuesto extraordinario de solidaridad. 4.Boletas de pago relativos a las rentas de personas naturales e impuesto extraordinario de solidaridad. 5.Solicitud de suspensión de retenciones y pagos a cuenta - impuestos a la renta de cuarta categoría y/o extraordinario de solidaridad y constancia de autorización 6. Declaración jurada del impuesto:predial y/o de la propiedad vehicular y/o embarcaciones de recreo. 7. Estados de cuenta y/o reportes proporcionados por las instituciones del sistema financiero y de seguros del país o del exterior. 8. Contratos por servicios recibicdos y/o prestados, así como contratos de compra/venta y transferencias de bienes, según corresponda. 9. Certificados de retenciones del impuesto extraordinario de solidaridad. 10. Certificados de retenciones otorgados a los trabajadores de acuerdo al Art. 45° del reglamento de la ley del impuesto a la renta DS 122-94-EF. 11.Documentación sustentatoria referente a las pérdidas extraordinarias o fortuitas de bienes que generan rentas. 12. Relación conteniendo la descripción, montos y forma de pago, así como la documentación sustentatoria (contratos, comprobantes de pago, etc), referida a lo siguiente: a) Las adquisiciones de inmuebles, vehículos e importaciones efectuadas en el ejercicio. b) Financiamiento de las adquisiciones de dichos bienes. c) Relación de las ventas y/o retiros de inmuebles y vehículos efectuados durante el ejercicio. 13. Detalle de bienes muebles cedidos en uso y de bienes inmuebles de su propiedad. 14. Detalle de préstamos recibidos o entregados, cronograma de pagos o cobro, importe de los intereses pagados o percibidos, y documentación sustentatoria, según corresponda. 15. Análisis de liquidación del impuesto por rentas de 1°, 2°, 3°, 4° y 5° categoría de la declaración anual del impuesto a la renta, por rentas de fuente peruana y extranjera, asi como la documentación sustentatoria original de los ingresos. 16. Informar por escrito si ha ejecutado la opción establecida en el artículo 16° de la ley del impuesto a la renta, en caso afirmativo deberá adjuntar la documentación sustentatoria de las rentas de su cónyuge, proporcionando además los documentos que acredite su estado civil. 17. Proporcionar otros documentos de ingresos y/o capacidad económica. 18. Factura de la imprenta correspondiente a los comprobantes de pago en uso y emitidos en el período de fiscalización. 19. Recibos por honorarios emitidos y no emitidos. 20. Libro de ingresos, por rentas de cuarta categoría.
2 Exhibir y/o presentar: 1.Declaración jurada anual del impuesto a la renta y su respectivo análisis de liquidación. 2.Declaraciones de autorización de impresión de comprobantes de pago. Declaraciones juradas pago mensuales del impuesto a la renta de cuarta categoría e impuesto extraordinario de solidaridad. 4.Boletas de pago relativos a las rentas de personas naturales e impuesto extraordinario de solidaridad. 5.Solicitud de suspensión de retenciones y pagos a cuenta - impuestos a la renta de cuarta categoría y/o extraordinario de solidaridad y constancia de autorización 6. Declaración jurada del impuesto:predial y/o de la propiedad vehicular y/o embarcaciones de recreo. 7. Estados de cuenta y/o reportes proporcionados por las instituciones del sistema financiero y de seguros del país o del exterior. 8. Contratos por servicios recibicdos y/o prestados, así como contratos de compra/venta y transferencias de bienes, según corresponda. 9. Certificados de retenciones del impuesto extraordinario de solidaridad. 10. Certificados de retenciones otorgados a los trabajadores de acuerdo al Art. 45° del reglamento de la ley del impuesto a la renta DS 122-94-EF. 11.Documentación sustentatoria referente a las pérdidas extraordinarias o fortuitas de bienes que generan rentas. 12. Relación conteniendo la descripción, montos y forma de pago, así como la  documentación sustentatoria (contratos, comprobantes de pago, etc), referida a lo siguiente: a) Las adquisiciones de inmuebles, vehículos e importaciones efectuadas en el ejercicio. b) Financiamiento de las adquisiciones de dichos bienes. c) Relación de las ventas y/o retiros de inmuebles y vehículos efectuados durante el ejercicio. 13. Detalle de bienes muebles cedidos en uso y de bienes inmuebles de su propiedad. 14. Detalle de préstamos recibidos o entregados, cronograma de pagos o cobro, importe de los intereses pagados o percibidos, y documentación sustentatoria, según corresponda. 15. Análisis de liquidación del impuesto por rentas de 1°, 2°, 3°, 4° y 5° categoría de la declaración anual del impuesto a la renta, por rentas de fuente peruana y extranjera, asi como la documentación sustentatoria original de los ingresos. 16. Informar por escrito si ha ejecutado la opción establecida en el artículo 16° de la ley del impuesto a la renta, en caso afirmativo deberá adjuntar la documentación sustentatoria de las rentas de su cónyuge, proporcionando además los documentos que acredite su estado civil. 17. Proporcionar otros documentos de ingresos y/o capacidad económica. 18. Factura de la imprenta correspondiente a los comprobantes de pago en uso y emitidos en el período de fiscalización. 19. Recibos por honorarios emitidos y no emitidos. 20. Libro de ingresos, por rentas de cuarta categoría.
3 Exhibir y/o presentar: 1. Declaraciones pago mensuales, rectificatorias, boletas de pago del Impuesto General a las Ventas y de los pagos a cuenta del Impuesto a al Renta, inclusive por la utilización de servicios prestados por no domiciliados, así como el análisis del cálculo de los impuestos. 2. Declaración Jurada Pago Anual del Impuesto a la Renta y su respectivo análisis de liquidación (adiciones, deducciones y arrastre de las pérdidas tributarias compensables de ejercicios anteriores, saldo a favor, así como, la documentación sustentatoria de créditos tributarios contra el Impuesto a la Renta, incluyendo el crédito por renta de fuente extranjera). 3. Declaraciones de autorización de impresión de comprobantes de pago y declaración de máquinas registradoras, según corresponda. 4. Estados de cuenta y/o reportes proporcionados por las instituciones del sistema financiero y de seguros del país o del exterior. 5. Escritura de constitución inscrita en los Registros Públicos y modificaciones a la fecha. 6. Contratos por servicios recibidos y/o prestados, así como contratos de compra/venta y transferencias de bienes, según corresponda. 7. Análisis de alquileres, regalías, franquicias, marcas, patentes y derechos de llave abonados, según corresponda. 8. Análisis de reinversiones efectuadas al amparo de convenios para garantizar el goce de beneficios tributarios, según corresponda. 9. Análisis detallado por rubro mostrando la variación mensual de las cuentas de clase 6-Gastos y 7-Ingresos (a tres dígitos). 10. Comprobantes de pago de compras, Declaraciones Únicas de Aduanas o Declaración Simplificada por importaciones, guías de remisión (remitente o del transportista), notas de débito y/o crédito (recibidos), de corresponder. 11. Comprobantes de pago de ventas, Declaraciones Únicas de Aduanas o Declaración Simplificada por exportaciones y demás documentación relacionada con operaciones de comercio exterior, guías de remisión (remitente o del transportista), órdenes de compra, notas de débito y crédito (emitidos), de corresponder. 12. Factura de la imprenta correspondiente a los comprobantes de pago en uso y emitidos en el período de fiscalización. 13. Comprobantes y/o constancias emitidos y/o recibidos por operaciones comprendidas en el régimen de retenciones, sistemas de detracciones y/o percepción del Impuesto General a las Ventas, según corresponda. 14. Registro de ventas, compras y auxiliar de control de activo fijo (Adiciones, retiros, ajustes, revaluaciones y depreciación indicando cálculo y distribución a los centros de costos), obligados a llevar de acuerdo a normas específicas, según corresponda. 15. Control permanente correspondiente a los bienes entregados y recibidos en consignación, según corresponda. 16. Libros de Actas de Junta de Accionistas y de Directorio según corresponda. 17. Libros Contables (Llevados de acuerdo a las normas sobre la materia): Diario, Mayor, Caja y Bancos, Inventarios y Balances, Balance de Comprobación Analítico Mensual, según corresponda.